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从信贷风险管理逻辑来看，现场勘查的核心目标是验证“三大匹配性”：一是经营状况与书面资料的匹配性，二是资产实力与融资需求的匹配性，三是还款来源与债务偿还的匹配性。本报告梳理的20个细节，均围绕上述“三大匹配性”展开，覆盖勘查全流程的关键节点。
核查要点：现场查看产权证明原件（房产证、土地使用证等），确认产权人是否为借款人或关联方；若为租赁，需核查租赁协议原件，着重关注租赁期限、租金标准、支付方式及是不是真的存在租赁纠纷。同时，将协议信息与现场门牌、工商注册地址进行比对，确认地址一致性。
风险管理意义：产权或租赁关系不清晰的经营场所，可能会引起企业因产权纠纷、租赁到期无法续租而被迫停业，直接影响还款能力。若地址与注册信息不符，需警惕“空壳公司”或虚假经营风险。
核查要点：实地测量经营场所实际使用面积，与企业申报的经营规模、员工数量进行匹配；观察布局是不是满足行业经营特点（如制造业的生产车间、仓库、办公区划分是否合理，零售业的货架陈列、收银区设置是否规范）。
风险管理意义：实际面积与经营规模严重不匹配（如小面积场所申报大规模生产），可能存在夸大经营实力的情况；布局混乱、功能分区不合理，可能反映企业经营管理不规范，间接影响运营效率和盈利能力。
核查要点：查看经营场所内是否有清晰的企业名称标识、品牌LOGO，标识是否与营业执照一致；观察生产车间、办公区是否有员工佩戴印有企业名称的工牌，产品包装、宣传物料是否与企业主营业务匹配。
风险管理意义：无企业标识、标识混乱或与申报业务不符，可能存在“挂靠经营”“借壳经营”的情况，借款人实际不具备独立经营能力，还款责任主体存在不确定性。
核查要点：观察经营场所周边环境，确认是否处于行业聚集区（如工业园区、批发市场），周边同类企业经营状况；随机与周边商户、居民访谈，了解借款人的经营时长、日常客流量/出货量、是否存在经营纠纷等。
风险管理意义：非行业聚集区的企业若申报大规模经营，需警惕经营真实性；周边反馈的负面信息（如拖欠货款、经营不善、纠纷频发），往往是隐性风险的重要信号。
核心风险点：停产停业、产能利用率不足、生产工艺落后、环保不达标导致经营中断。
核查要点：实地清点生产设备数量，与企业申报的设备清单、固定资产台账进行核对；观察设备型号、新旧程度，查看设备运行记录（如开机时间、维修记录），现场验证部分设备是否能正常启动运行；询问车间负责人设备产能、实际产量及产能利用率。
风险管理意义：设备数量与申报不符、老旧设备占比过高、运行记录不完整，可能反映企业产能不足或夸大固定资产实力；设备无法正常运行，可能意味着企业处于停产或半停产状态，还款来源存在重大缺口。
核查要点：现场清点生产车间实际作业人数，与企业申报的员工花名册、工资发放记录进行匹配；观察员工是否有序作业，是否存在大面积停工、消极怠工现象；随机与1-2名员工访谈，了解其入职时间、岗位、薪酬发放情况。
风险管理意义：实际作业人数远低于花名册人数，可能存在虚增员工数量套取贷款或夸大经营规模的情况；员工消极怠工、停工现象，往往是企业经营不善、资金链紧张的直观表现。
核查要点：实地清点原材料库存数量、规格，与库存台账、采购合同进行核对；查看原材料的生产日期、保质期（若为易腐品），判断是否存在积压、过期情况；询问仓库管理人员原材料的采购周期、周转天数，核实近期采购发票及入库记录。
风险管理意义：原材料库存与台账不符、大量积压或过期，可能反映企业采购计划不合理、销售不畅或困难；无近期采购记录的原材料库存，需警惕“虚增库存”套取贷款的风险。
核查要点：实地清点产成品库存数量，与库存台账、销售报表进行核对；查看产成品的包装、标识是否规范，是否有明确的生产日期、批次；核查近期销售出库单、物流运输单据、销售发票，确认产成品周转速度；观察是否存在产成品积压、破损情况。
风险管理意义：产成品大量积压、无近期出库记录，可能意味着企业市场竞争力不足、销售渠道不畅，还款能力堪忧；产成品库存与销售报表严重不符，可能存在虚假销售数据的情况。
核查要点：观察企业生产工艺是否合乎行业标准，是否存在落后产能、淘汰工艺；查看环保审批文件（如环评报告、排污许可证）原件，现场检查排污设施（如污水处理设备、废气处理装置）是否正常运行，有无污水、废气直排现象；询问企业负责人近期环保检查情况，是否存在环保处罚记录。
风险管理意义：采用落后产能、环保不合规的企业，可能面临政策淘汰、环保处罚导致停业的风险，属于高风险授信对象；环保审批文件不全或排污设施未正常运行，存在随时被责令停产的可能，将直接影响还款来源。
核查要点：现场查看企业近期水电燃气缴费凭证（近3-6个月），记录缴费金额、能耗数据；将能耗数据与企业申报的产量进行匹配（如制造业单位产品能耗是否在合理区间）；对比不同月份能耗数据变化，判断生产是否稳定。
风险管理意义：能耗数据与产量严重不匹配（如低能耗高产量），有几率存在虚假生产、夸大产量的情况；能耗数据大幅波动（如突然骤降），可能反映企业生产规模收缩或停产；长期拖欠水电燃气费用，是企业资金链紧张的重要信号。
核查要点：除生产设备外，重点核实厂房、土地、核心运输工具（如货车、叉车）等固定资产的产权证明原件，确认产权人是否为借款人；查看产权证明是否存在抵押、查封登记信息；现场检查固定资产的实际使用状态，判断是否存在闲置、破损情况。
风险管理意义：核心固定资产产权不清晰、已抵押或查封，将导致企业资产变现能力下降，一旦出现违约，信贷机构难以通过处置资产回收贷款；固定资产长期闲置、破损，说明资产利用效率低，企业盈利能力有几率存在问题。
核查要点：若企业申报拥有专利、商标等无形资产，需查看相关证书原件，通过国家知识产权局、商标局官网核实证书真实性及有效期；询问企业负责人无形资产的实际应用情况（如专利技术是否应用于生产、商标是否为核心品牌），查看相关产品或服务的品牌标识。
风险管理意义：无形资产证书虚假或已过期，属于企业夸大资产实力的欺诈行为；无形资产未实际应用于经营，无法为企业带来经济效益，其评估价值存在虚高风险，不能作为有效还款保障。
核查要点：现场查看企业出纳现金日记账，清点库存现金，与日记账余额进行核对；要求企业提供近期银行对账单（近1-3个月），现场通过网银或电话银行核实对账单真实性及账户余额；关注账户资金流水的连续性、大额收支情况，判断是否正常。
风险管理意义：库存现金与日记账不符、银行对账单虚假，可能存在企业资金管理混乱或虚增货币资金的情况；账户资金流水断裂、大额资金异常流出，可能反映企业资金链紧张或存在隐性负债（如偿还民间借款）。
核查要点：查看企业应收账款台账，随机抽取3-5笔大额应收账款，核查对应的销售合同、发货单、验收单；要求企业提供部分应收账款客户的联系方式，现场通过电话核实欠款金额、还款意愿及预计回款时间；分析应收账款账龄结构，判断逾期账款占比及回收难度。
风险管理意义：应收账款无对应合同、发货单支撑，可能存在虚增收入和应收账款的情况；大额应收账款逾期、客户还款意愿差，将导致企业资金回笼困难，还款能力下降；账龄过长的应收账款，可能已形成坏账，需警惕企业资产虚高风险。
核查要点：采用“账实核对”“抽盘与全盘结合”的方式，对原材料、在产品、产成品进行全面盘点；查看存货计价方法是否符合会计准则，是不是真的存在随意变更计价方法导致存货价值虚高的情况；对于贵重存货（如金属、电子产品），可通过称重、检测等方式核实数量和质量。
风险管理意义：存货盘点差异过大、计价方法不规范，可能导致企业资产负债表不实；存货质量不佳（如变质、破损、过时），其实际价值远低于账面价值，无法作为有效还款保障；虚增存货价值，是企业套取贷款的常见欺诈手段之一。
核查要点：若企业存在对外投资，查看投资协议、股权证明等原件，核实投资标的、投资金额、持股比例；通过企业信用信息公示系统或投资标的企业官网，核实投资标的的真实性及经营状况；询问企业负责人对外投资的收益情况，查看近期投资收益回款记录（如分红、股息）。
风险管理意义：对外投资无真实标的、投资协议虚假，属于企业夸大资产实力的欺诈行为；投资标的经营不善、长期无收益，将导致企业投资损失，影响整体盈利能力和还款能力；对外投资金额过大，可能存在企业资金挪用风险，偏离主营业务。
核查要点：观察企业经营场所是否有不明身份人员逗留（可能为民间债权人），是不是真的存在催款通知、法院传票等痕迹；询问企业负责人近期是否有大额融资需求（如民间借款、融资租赁），查看企业财务费用明细，判断是否存在异常利息支出；关注企业是否存在频繁的大额现金收支，可能为偿还民间借款。
风险管理意义：隐性负债是信贷业务的重大风险点，企业若存在大量民间借款，其资金链压力大、偿债负担重，违约风险极高；隐性负债未在财务报表中披露，将导致信贷机构对企业负债规模和还款能力的判断出现偏差。
核查要点：要求企业提供近期无诉讼、无行政处罚的承诺函，同时通过中国裁判文书网、全国企业信用信息公示系统核实企业是否存在未结诉讼、仲裁或行政处罚记录；查看企业是否有法院查封、冻结资产的文书，询问纠纷原因及对经营的影响。
风险管理意义：企业存在大额未结诉讼（如合同纠纷、劳动纠纷）、重大行政处罚（如税务处罚、环保处罚），可能导致资产被查封、经营被限制，直接影响还款能力；未如实披露法律纠纷，反映企业还款意愿不足，存在欺诈风险。
核查要点：询问企业负责人是否存在关联方（如控股股东、实际控制人、关联企业），查看企业关联交易台账；随机抽取3-5笔大额关联交易，核查对应的合同、发票、资金流水，判断交易价格是否符合市场公允价格；分析关联交易占企业营业收入、采购成本的比例，判断企业是否对关联方存在重大依赖。
风险管理意义：关联交易虚假（如无真实业务背景的资金拆借、虚假销售），有几率存在企业转移资产、虚增收入的情况；关联交易价格不公允（如低价销售、高价采购），将导致企业利润虚增或虚减，影响信贷机构对其盈利能力的判断；对关联方重大依赖的企业，经营稳定性差，受关联方经营状况影响较大。
核查要点：询问企业核心管理人员（如总经理、财务负责人、技术负责人）的任职年限、薪酬水平，查看员工离职率统计数据；与核心管理人员访谈，了解企业发展战略、经营规划、风险应对措施，判断其专业能力和管理水平；观察企业内部管理制度是否健全（如财务管理制度、生产管理制度、考勤制度），是否得到有效执行。
风险管理意义：核心管理人员频繁变动、员工离职率过高，将导致企业经营管理不稳定，影响生产经营连续性；经营团队专业能力不足、管理水平低下，企业难以应对市场竞争和经营风险，盈利能力和还款能力缺乏保障；内部管理制度不健全，可能会引起企业资金管理混乱、资产流失，增加信贷风险。
现场勘查的20个核心细节，并非孤立存在，而是围绕“验证真实性、评估盈利能力、判断还款能力、排查隐性风险”四大核心逻辑展开。在信贷风险管理中，现场勘查的价值不仅在于“发现问题”，更在于“还原真相”，通过实地验证打破书面资料的信息壁垒，弥补非现场尽调的局限性。
最终，通过对20个核心细节的精准核查，信贷机构能够更精准地评估借款人的信用风险，合理确定授信额度、利率和还款方式，从源头上降低不良贷款率，实现信贷业务的稳健发展。
